La Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) ha dado un paso definitivo para que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) inicie el cobro de siete juicios fiscales perdidos por el Grupo Salinas de Ricardo Salinas Pliego. De manera simultánea, una jueza federal rechazó desbloquear cuentas bancarias de la empresa Ganador Azteca SAPI (casinos) por una investigación de presunto lavado de dinero, complicando el panorama legal y financiero para el empresario.
Este jueves, la SCJN publicó los engroses (versiones finales) de las sentencias en siete juicios fiscales clave que confirman las resoluciones previas de tribunales colegiados. Esta publicación tiene el efecto legal inmediato de permitir al SAT iniciar el proceso de cobro de un adeudo consolidado que supera los $48,326 millones 928 mil pesos.
El detalle de la deuda fiscal
- Empresas Involucradas: Principalmente Grupo Elektra y TV Azteca.
- Concepto de Adeudo: Impuesto sobre la Renta (ISR), así como actualizaciones, recargos y multas.
- Periodo Fiscal: Ejercicios fiscales acumulados entre 2008 y 2013.
Con la publicación de los engroses, la SCJN detalló que cada litigio regresará a los tribunales de origen. Esto activa el inicio de los plazos de cumplimiento y habilita al SAT para proceder con las acciones de cobro tras años de disputas legales.
Cabe destacar que las sentencias finales de estos siete juicios, que abarcan 15 expedientes, fueron colocadas en listas electrónicas apenas 11 días después de que el nuevo pleno de la Corte resolviera los asuntos. Esta celeridad contrasta con periodos anteriores bajo la presidencia de la ministra Norma Piña Hernández, cuando los engroses podían tardar meses o incluso años en emitirse, retrasando la ejecución de las sentencias.
Pendiente de Engrose: Los ministros aún deben emitir el engrose de un octavo juicio, resuelto el 19 de noviembre, que avala la multa superior a $67 millones de pesos impuesta a Nueva Elektra del Milenio por declarar pérdidas mayores a las reales en 2012.
La SCJN destrabó siete juicios que permiten al SAT cobrar más de 48 mil millones al Grupo Salinas.
Sumándose a los problemas fiscales, una jueza federal ha negado a Ganador Azteca SAPI, empresa de casinos de Grupo Salinas, la posibilidad de recuperar el acceso a sus cuentas bancarias, las cuales están bloqueadas por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) por presunto lavado de dinero.
Rechazo a la Suspensión Provisional
La jueza Luz María Flores Alva, del Juzgado Tercero de Distrito en Materia Administrativa, rechazó la petición de suspensión provisional solicitada por la empresa, manteniendo vigente el congelamiento de sus cuentas en BBVA y Banco Azteca.
- Fundamento del Fallo: La resolución confirma los efectos de la reciente reforma a la Ley de Amparo, la cual impide a los jueces otorgar suspensiones provisionales contra medidas de la UIF en casos de lavado de dinero.
- Recursos para Nómina: En consecuencia, Ganador Azteca solo podría acceder a recursos para cubrir nómina si logra demostrar el origen lícito de dichos fondos ante la autoridad.
El 12 de diciembre es la fecha límite en la que la jueza Flores decidirá si concede o no la suspensión definitiva. Para obtenerla, la compañía deberá presentar pruebas suficientes que deslinden sus operaciones de cualquier actividad ilícita.
Contexto de la Investigación: La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) clasificó previamente a 13 casinos como empresas de “alto riesgo financiero” y confirmó que la UIF y la Procuraduría Fiscal de la Federación investigan a Ganador Azteca. La SHCP informó que se identificó un patrón típico de lavado de dinero, con el uso de intermediarios con perfiles económicos incompatibles (amas de casa, estudiantes, jubilados) para transferir fondos a los beneficiarios reales. El caso ha sido turnado a la FGR para proceder con las denuncias penales.
